FINANCE&ECONOMY 金融经济

城市商业银行信贷流程再造的思考

朱忠福

银行信贷流程再造是以面向顾客需求为出发点,以信贷流程为对象,对信贷流程进行根本性彻底的重新思考和设计为主要任务,以简化和优化流程为手段,以提高和改善绩效为目标的管理学革命。城市商业银行信贷流程再造是对城市商业银行信贷经营管理理念、信贷组织结构、运作机制和业务手段等都是革命性的变革。城市商业银行与其他国有商业银行相比,具有明显的区域性、决策链短、机制相对灵活,在信贷流程再造方面具有其他国有商业银行无法比拟的优势。

一、城市商业银行信贷流程存在的问题

城市商业银行作为中国金融体制改革的产物,自1995年正式组建以来,坚持 立足地方,立足中小,服务市民 的共同经营特色,把中小企业和城市居民作为服务重点,在支持地方经济建设与发展中自身实力也迅速增强,逐步成为中国银行体系中的重要力量。但是,我国城市商业银行资产质量仍不容乐观,由于历史的原因,存在的问题还比较多,有的甚至还比较严重。从信贷流程来看,一是大部分信贷对象缺乏数据库资料支持,带有较强的盲目性,对贷款企业的原始数据缺乏历史累积,信贷业务操作基本上沿袭手工复查、人工审查的模式,对企业财务报表、经营状况完全靠个人经验判断,缺乏科学的信贷信息管理支撑,致使信贷企业信贷诈骗屡屡得手;二是信贷审查多数采取行长领导下的信贷审查委员会集体负责制,审查时缺乏科学地量化和指标化,作为非常设的最终决策机构,审查时完全凭感觉和相关部门的介绍,导致银行内部信贷营销行为,不仅效率低,而且最终形成集体负责下的无人负责制;三是贷后缺乏科学的贷后管理,基本上依赖于信贷人员的责任心,粗放式管理现象严重,不能根据变化的市场,及时发现贷款企业经营状况,及时退出,难以建立起有效的贷后退出机制;四是对不良资产难以及时化解,出现不良资产后,没有快速反应和应急机制,不能按业务流程采取有效的化解措施,导致不良资产累积。根据调查,城市商业银行已成为中国银行界目前发生关联贷款和贷款

集中度过高问题最为严重的银行,不难发现,近几年,出现的频繁发生因关联贷款而陷入困境的案例与城市商业银行信贷流程存在的问题密切相关。

二、城市商业银行信贷流程再造的目标

(一)实现业务流程智能化。首先,信贷业务流程再造应着眼于客户导向和金融服务创新,通过将原有流程分解为基本的业务单元,然后在充分的市场调研和统计分析的基础上,运用作业成本系统分析流程成本和成本动因,借以辨识、分解、评估流程并作出删除、外包、压缩,整合的改革,重新构建业务流程;其次,在银行创造性应用信息技术重新设计业务流程时,要超越对信息技术主要限于初步的文字、数据图表处理的自动化阶段,实现流程信息化。对于流程系统内已经电子化的信息流要使它成为连接市场与银行内部各环节的核心纽带,发挥其无限的巨大潜力,有效实现业务流程的电子化;再者,银行在设计业务流程时,要借助特定的技术结构,实现信息的自动收集、管理和基本的数据处理功能,有选择地进行数据分析,实现数据向有价值信息的转移,及时地定向发布与传送到各个业务环节,并最终对业务决策与实施形成支持力。

(二)实现操作流程中心化。通过应用信息技术特别是网络技术,把银行大而全、小而全、分散广泛的分、支行网络转向操作流程中心化,与信贷业务相关的一些业务处理中心如信贷审批中心、放款中心、会计结算中心、客户服务中心、信息档案中心、不良资产处置中心等。实现操作流程的中心化,必须做到 四集中一优化 。即专业人员集中、技术设备集中、业务操作集中和业务管理集中、劳动组合优化,以减轻营业网点的业务操作负担,使他们能腾出人力来充实客户经理队伍,加强市场营销和对客户的服务工作。

(三)实现信贷管理集成化。基于业务流程的电子化、智能化,以及操作流程的中心化,在设计信贷流程时可以把过去不得不分散于各分、支行的经营管理职能逐渐向总部信贷中心集中,并且在这

总量比;测算下一年经济资本可分配新增额度;经济资本分配额度的确定应充分考虑资本充足的要求以及下一年度全行综合经营计划的安排,以利润计划和业务计划为主体进行综合平衡和调整。经初步分配经济资本后,可以按以下原则进行适当调整:充分考虑各支行本年度经济资本的实际占用水平、经济资本收益率情况及下一年度业务结构调整的要求,根据下达各分行下一年度的利润计划和初步分配的经济资本额度,测算下一年度各分行经济资本收益率,对分配额度进行合理的调整和修正。全行可分配的经济资本规模是经济资本分配的总量约束条件,依据以上标准对各分行配置的经济资本总和不应超过全行可分配总规模。

(五)做好激励措施和绩效考核措施将风险调整后资本回报率(RAROC)和经济增加值(EVA)有机结合作为绩效考核的核心指标,并将其作为资源配置的主要依据,这种方法将能改变银行传统的盈利考核指标只考虑账面收益不考虑风险的做法,强调风险衡量在银行中的重要性,并引导各支行、各部门将有限的资源配置到低风险、高回报的业务上,在降低风险的同时提高效益,实现内涵式增长,解决追求利润与控制风险之间的矛盾。对于银行经营来说,利润和业务发展规模是反映当期经营业绩的指标,而风险往往滞后爆发。如果没有一种平衡利润和风险的经营理念,并在激励机制中加以体现,一方面会导致过分追求高收益、高发展速度的行为,忽视了风险的控制另一方面,由于责任追究制度等处罚措施的作用,也可能导致业务人员和管理者过分强调风险控制,以 决不出问题为目标 ,丧失了市场发展的机会,束缚了业务的正常发展。

(六)加强管理信息系统建设

风险的计量要以大量历史数据为基础,需要信息管理系统信息统计分析技术作为支撑。从国际先进银行的实践来看,己经在数据仓库和管理信息系统建设方面花费了大量精力,积累了丰富的资源。由于各类风险模型的设计均以若干年的历史数据为基础,即使现在已建成数据仓库,也要在五年之后才能积累到可供利用的数据。因此,越早建立数据仓库,早获得一定的历史数据积累,则可以尽早地引入各种科学的风险计量模型,实现各种风险的科学计量。针对各城市商业银行经济资本管理的信息化差异,可以借鉴国外先进银行的做法,形成经济资本信息管理系统,对资产负债管理系统、资金转移定价系统、财务集中管理系统、内部评级系统等加以整合,用以处理银行内部的资本配置问题,对账面收益水平进行调整,得到风险调整后的收益状况,从而真实反映银行资本是否实现增值目标以及股东价值最大化目标。

(作者单位:长沙市商业银行)