店面财务管理制度

总 则

1、为了规范店面的财务行为，加强财务管理，特制定本制度。

2、本制度适用于盛世华服(北京)服装服饰有限公司总部及各店面。

3、店面的财务行为，应遵守国家的法律法规和本制度，并接受董事会的检查和监督。

4、店面应当建立健全财务核算体系，完善内部经济责任制，提高经济效益，做好财务管理基础工作。

5、总公司财务部门应当履行财务管理的职责，做好财务计划、 控制、监督、预算、分析和考核工作。

财务会计岗位职责

1、财务会计行政上归属总公司领导。

2、严格按《财务管理制度》和《会计制度》要求组织和实施日常会计核算和财务管理，积极参与店面经营管理工作。

3、按照国家税法规定按期报税，诚信纳税，协调好企税关系。

4、加强各店面财物管理，定期和不定期组织对本店的实物及货币资金进行盘点清查，保证账实相符。

5、坚持原则，严格按规定开支店面费用，认真审核原始单据，把好费用报销关，有权对不真实、不合法的票据不予报销；对于员工辞职或调动，须见员工离职表中库管员的签字。

6、加强成本管理，严格控制采购成本和生产加工成本，有权对高于定价或不符合规定的物资拒付货款。

7、按规定认真编制和及时向股东各方报送会计报表，并进行财务分析，做到数据真实、计算准确、内容完整、账表相符、说明清楚、分析得当、口径一致。

8、按规定整理、装订、妥善保管会计资料，负责对财会资料和文件进行归档管理，不得外借和泄露公司商业秘密.

9、有权对各店面所有人员违反财经制度的行为进行制止；有权对给各店面造成损失人员应承担的经济责任提出处理意见。

10、每月至少协助总经理召开一次经营状况分析会，有义务向总经理提供相关资料和数据，但财务资料不能提出财务室。

11、妥善保管和按规定使用公司财务专用章。

12、接受股东及总经理的业务质询、调查、审计、考评等。

出纳员岗位职责

1、 严格遵守《财务管理制度》，按规定办理现金收付和保管库存现金。

（1） 按时将店面收取的营业款，次日上午足额存入开户银行，不得坐支现金。

（2） 不得私自挪用公款，不得用白条抵库，做到日清月结，账实相符。若发现现金长余或短缺，应

立即查找原因，及时告财务会计进行处理，不得擅自用盘点的长款抵补以前的短款。

（3） 负责督促本店人员的费用报销和借款归还，以完结财务还款手续。

（4） 负责对各店面备用金进行盘点检查。

（5） 接受财务会计定期及不定期现金盘点检查，并填制现金盘点表。

（6） 编制现金及银行存款收入报表，上报财务会计审核确认。

2、按规定准确、及时地办理银行结算业务。

3、登记现金日记账和银行存款日记账。

（1） 设置现金日记账和银行存款日记账，根据审核无误的收付款凭证，逐笔逐日及时进行登记；账目必须日清月结，账实相符。

（2） 月终与会计现金总账和银行存款总账核对，做到账账相符.

（3） 每月及时与银行对账单相互核对，并必须经过财务会计审核，双方签字盖章后与当月凭证装订成册。若有差异应及时查明原因，属于记账差错的应及时更正；属于未达账项造成的，应编制银行存款余