差旅费报销制度

为完善公司管理，加强财务监督与控制，结合公司实际情况，特制定本规定。

第一条、适用范围和使用原则

本规定适用对象为公司全体员工。

“出差”指因公到本市以外地区处理公司事务。

出差标准分二级：总经理；其他员工。

公司各部门人员要本着合理、节约、高效的原则使用差旅费。能够通过其他方式解决的事务，尽量不安排出差，禁止以出差为由外出旅游或参加其他私人性质的活动；在时间允许的情况下，能坐火车的就不安排乘飞机，能乘坐一般列车，就不安排特快或动车组；同等住宿条件下，住宿费应就低不就高，能多人同住的应安排标准间、多人间；每笔差旅费的使用必须有明确的目的；出差完成后必须向上级主管汇报工作成果，上级主管有责任对差旅费使用情况进行了解和管理。

第二条、出差申请

凡出差人员出差前必须详细填写“出差申请单”，经审批通过后方能出行。

出差审批流程：所有员工出差，需报总经理审批；出差人员凭申请单和借款单可以到财务借款，借款及报销原则为：前款不清，后款不借。

注意事项：出差申请单上需注明出差地点、出差事由、出差期限，并需注明是否带司机。出差确实需要带车的，须报总经理批准，由办公室负责人安排。几人同时出差时，可以每人单独填写“出差申请单”，也可以由一人填写“出差申请单”，并注明随行人员。短途日常性出差，经公司办批准可不填写出差申请单，但应在考勤记录上注明，以备查。

出差申请单更改：出差人员因特殊原因，中途需变更出差路线或延长出差时间，要事前请示总经理同意并在出差返回后五个工作日内，在 “出差申请单”上附以说明，写明实际出差日期及实际出差路线，提交总经理审批。

第三条、报销程序

出差人员必须在出差结束后5个工作日或一周内，到财务部办理审核报销手续。 报销差旅费程序

1．出差人员填写“差旅费报销单”，单上需注明分类项目金额及报销单据数量，将差旅费单据和出差申请单粘贴在报销单中，并在报销单上签名。

2．财务负责人审核无误后，在“差旅费报销单”上签字确认。

3．总经理审核无误后，在“差旅费报销单”上签字确认。

4．出差人员按差旅费报销流程审批通过后，交财务部报销费用。

第四条、报销标准

日常性出差

公司各部门人员日常性出差，其差旅费开支由往返路费、交通费、住宿费、伙食费构成。出差过程中发生的其他费用（如复印、购买办公用品、宴请送礼、小型会议费等常去的办事地点）不属差旅费报销范畴，需另行办理报销手续。差旅费报销时要求提供各报销项目对应的正式发票，各项费用分开列明，超标及超范围费用非总经理特许不予报销。 各项目标准如下：

1．往返路费：往返路费包括德阳市至出差目的地的飞机票、火车票、船票、长途客车票以及上述票据的附加费用，按所到达地区现行票价实报实销。

往返交通工具的使用标准上限：

1．总经理实报实销，部门负责人可乘坐火车卧铺，轮船二等舱。