●金融研究

《经济师)0 8 ) 0年第 1期 2 1

商业银行信贷风险管理存在的缺陷及建议 ●林明光

摘要：文章从加强商业银行信贷风险管理的现实意义出发，分析了当前商业银行信贷风险管理的缺陷，并就此提出一些加强商业银行信贷风险管理的看法和建议。 关键词：商业银行信贷风险管理缺陷建议中图分类号：8 05 F3. 文献标识码： A 文章编号：04 4 1( 0 8 l - 0— 2 10 - 9 4 20 )1 2 2 0 一

因。

第一，信息不对称的缺陷。首先，信息采集存在明显的劣势。银行的正常运作是将拥有富余的资金导向生产建设领域，以完成对经济增长起促进作用的信贷投放职责。但是由于银行信贷交易存在跨时风险，这种风险由于信息的不对称，因此存在先天不足。其次，信贷风险识别体制梗

、

引言

近年来，我国金融宏观调控的加强、管当局监管力度的加大随着监和银行业经营管理水平的逐步提升，银行信贷资产质量持续好转。截止

20年末，国商业银行整体不良贷款率首次下降到一位数， 05我实现了历史性突破，境内商业银行不良贷款余额 113 33. 6亿元，比年初减少 57 .亿元，良贷款率为 8%, 16 4不 .比年初下降 4个百分点。然而， 6 . 2若考虑工行政策性剥离的 65亿元不良贷款 ( 30损失类 16亿元和可疑类 70 49亿元 )2 0年不良款实际增加了约 17 50,0 5贷 14亿元，看来 2 0年全 05国商业银行不良贷款实为“明降暗升”这种不良资产处置不仅使现实的。资产暴露了风险，更重要的是形成和助长了道德风险。银行的资产剥离， 叫做“了不良，剥惯了银行”以前称第一次剥离是最后晚餐，。现在是第二次、第三次，晚餐是没完没了。这样的剥离看起来是甩了包袱，实际上是给了不良资产出路。出来的不良资产说是处置变现、拨盘活，实质上绝大 部分是损失，悬空了。 其实，不论是剥离或是其他不良资产处置方法，都是一些事后的“亡羊补牢”提高信贷资产质量的关键也即最行之有效的手段，是从源头，应着手，加强银行信贷风险管理，建立风险防范长效机制，防微杜渐。这已 是迎接人世挑战，贯彻落实党的十六大和十七大提出的经济建设和改革 任务的必然选择。

阻。从银行内部体制看，总行与分支

行在信贷管理中“委托—代理问题” 存在信息不对称。目前，银行都是总行“金字塔”型垂直领导下的一级法人制度，款权限上收，贷分支行在审贷和监控贷款的过程中缺乏能动性， 不会在贷款的风险控制中投入更多的成本。而且，由于实行了贷款责任终身制，贷人员会不愿承担责任而选择“信惜贷”策略。从银行与企业等看，对于银行信贷活动来说，银行主要依据客户的综合信息、财务信息、 账户信息和授信信息等识别和认定贷款风险。企业骗取银行贷款，往往从上述几个方面的信息着手，提供虚假的信息来误导银行的风险识别， 从而绕过银行相关制度的约束。 . 第二，责制度模糊和激励约束机制的缺陷。前，权目从信贷风险管理制度的形式上，国金融机构大同小异，我与海外银行也没有很大的差别。 那么，一个类似的制度在不同的机构、不同的国家运作下，为什么效果迥然不同？除了客观原因之外，一个最为关键的因素，就是目前国内有些商业银行的信贷管理缺乏清晰的权力责任制度和激励约束制度，特别是在贷款出现问题时缺乏明确的责任制度。信贷在出现问题时，完全根据行政级别、而不是风险管理能力来划分，人人负责的同时又人人不负责，责任追究无从着手。而激励约束机制的缺陷则表现在激励不足、约束过度 或激励过分而约束不足。

二、国商业银行信贷风险管理存在的缺陷我尽管国内外银行业对风险划分的种类很多，是，但一般都将银行面 l豳的风险主要归纳为四种，用风险、即信市场风险、操作风险和流动性风

第三，信贷风险衡量方面的缺陷。所谓信贷风险的衡量，就是指通过制定统一标准来测算及比较所有的授信风险，将风险的可能性进行量化。但是，商业银行如何运用适当的资料，对申请贷款企业进行适当的风险评级，衡量其可能违约的概率和违约时可能的损失？迄今为止，金融机构都没有这些方面的量化标准和风险指标体系，风险定性、级、定定责只 能是摸着石头过河，成了金融机构的难点和难题之一。 第四，信贷风险调控与监督方面的缺陷。银行所讲求的风险控制和调整，主要是指风险和收益的平衡。目前银行对风险和收益的平衡所采取的手段主要是贷款的期限和利率，在贷款风险明显提高之后，银行要 策；引导和规范信用担保行业的发展。担保机 构应与银行

等贷款金融机构密切协作，及时交换和通报投保企业的有关信息。强对投保企加业的监督，同维护双方的权益。 2健全社会共 ()信用制度。国家在建立企业信用制度时，要将中小企业信用制度作为重要的一部分，逐步建立和完善中小企业征信系统和信用评价体系， 加强信息管理，真正建立起宽领域、宽覆盖的 社会信用制度。

险。根据巴塞尔委员会在《有效银行监管的核心原则》中对这四种风险的定义，文所指的信贷风险主要指操作风险。本当前，国内银行的信贷风险管理存在诸多缺陷，使资产质量逆向选择，成为促生信贷风险的主要原 中小企业贷款审批手续，使责权利明确。目前， 大多数商业性银行发放贷款，采取审贷分离， 层层把关的办法，无疑对预防贷款风险， 这提高贷款质量有一定的益处，同时也存在一些但贷款程序繁琐，操作不简便，贷款审批时间过长，贷款权力过于分散，责任模糊等弊端，这样的审批程序尤其不适合中小企业贷款。对于

3 .完善多层次的中小企业信用担保体系 和健全社会信用制度。 ( )快信用担保体制 1加

的建设。目前，抵押担保是中小企业融资的主要手段，政府应当采取必要的扶持政策，造创条件重点扶持一批经营业绩好、制度健全、管理规范的担保机构，加快组建中小企业信用担 保机构。中小企业信用担保机构可以采取多

中小企业贷款，应该实行完全信贷员负责制， 也就是说贷款的调查与发放由信贷员完成，该

信贷员是此笔贷款唯一和终身的责任人，职责 权利明确 一

元化形式，如完全由政府出资组建的融资担保机构或由政府牵头组织吸收民间资金组建的融资担保机构。此外，还要尽快出台担保机构风险控制和信用担保资金补偿、奖励机制等政

公司

(作单位：门市思明科技投资担保有限厦福建厦门 3 10 )( 60 4责编：若佳 )

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