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管理世界

金卡程 与法工经济

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浅析我国商业银行信贷风险管理存在的问题及对策 口韩蓉

(天津商业大学天津 303 ) 0 14 摘要：商业银行面临的风险主要是信贷风险，信贷风险管理的成败不仅关系到商业银行盈利目标能否实现，而且对商业银行的生存发展起着至关重要的作用。本丈论述了我国银行业的信贷风险管理的现状及存在的问题，并相应的提出具体的建议措施以完善我国的信贷风险管理体系，以使我国商业银行尽快适应国际惯例，高参与国际市场竞争实力。提 关键词：商业银行信贷风险管理逆向选择 商业银行的信贷活动是银行传统的经营行为，即使在今天，信贷风险仍是现代商业银行面临的主要风险，作为现代社会金融中介机构，保证资产安全、增值，实现金融稳定，促进资金流通成为各个银行的重中之重。如果未能准确度量和合理管理信贷风险则直接影响到 经济生活的各个主体，也影响一个国家的稳定和发展甚至爆发全球性金融危机。 就我国目前来看，我国银行业实行分业经营，利率尚未完全市场化，存贷利差是商业银行的主要收入来源，而不良贷款的累积直接造成巨大损失，并为金融体系埋下巨大隐患。良贷款的产生虽然存在不主客观原因。但商业银行自身对信用风险度量和管理的理论、技术、人才和观念各方面也有欠缺，别是数据和信息的搜集、特处理方面与国外有着明显的差距。同时，虽然我国银监会承诺不会在近期采纳新巴塞尔协议，但作为国际银行界的通则，中国要参与国际业务的竞争就要遵守国际惯例。 信贷风险的特征及理论分析信贷风险是指借款人不能按期归还贷款本息而引起商业银行收益变动的可能性。国际清算银行巴塞尔委员会 2 0 0 1年 6月公布的《新资本协议草案修改文件》中对信用风险的定义为”银行借款者或交易对手不能承担根据事先约定条件的偿还责任时的一种不确定性。” 事实上，这种不确定性受多方面因素的影响，西方经济学家认为信贷风险是内外部因素的函数，其中内部因素是商业银行对待风险的态 一

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度，并贯彻在日常房贷中。风险成因主要包括几个方面：借款对象 (信用等级，目等级，目资金资源)信贷方式(项项、信贷贷款，保证贷款，抵押贷款，质押贷款 )贷款自身 (、贷款期限，贷款定价)信贷员素质 (、业务能力，护贷意

识)贷款形态(、逾期贷款率，呆账贷款率，呆滞贷款率); 而外部因素又表现在宏观经济形势、业周期变化调整等，产从而引起通货膨胀率、利率的变动。 二十世纪七十年代末期， Dimo d,aa为代表的一批微以 a n Rj n等观经济学家开始运用博弈论和信息经济学作为工具研究银行问题，逐渐发展出一银行微观经济学，其中对银行风险管理理论十分关注。关于信贷市场的微观经济分析，主要有以下几个方面： 1逆向选择理论 、信息的不对称导致的逆向选择，进而导致交易的无效率，使得帕累托最优的交易 (指一项交易在使交易一方的利益提高时，没有使交易的任何其他方的利益受损)不能实现：在极端情况下，市场交易甚至根本不存在。是，但如果拥有相关信息的交易一方有办法将相关信息传递给没有相关信息的交易一方(这称为信号传递)则交易的帕累托，改进就可以出现。信号传递和信息甄别的目的都是消除信息的不对称，进而实现帕累托最优的交易，两者之间的区别在于，在信号传递中，拥有相关信息的交易一方先行动，而在信息甄别中，不拥有相关信息的交易一方先行动。风险投资产生和发展的重要原因可以概括为 以下两点： +●●++●●●●-

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政府间的中介组织，为公民提供了组织化、制度化的政治参与渠道和手段。公民社会组织为了实现社团的共同利益，想方设法接近决策者，从而在公权力的行使过程中扮演者施压者的角色。公民通过这些组织参加立法、行政决策听证会，响政府的决策。影 公民社会组织在提高政治透明度方面扮演者重要的角色。公民对与政治知情权的要求只有通过公民组织对政府施加压力才能得以满足。一些公民组织本身就是传播政治信息的重要媒介，这位参与的成员提供了获取信息的重要机会。一些公民组织还创办自己的传播媒体，传播各种政治信息。这些相对独立的信息源有效的冲击着政府垄断的政治权力运行的信息传播渠道，迫使政府不得不提高政治权力的运行透明度，增加了权力主体利用权力谋取私利的政治成本，从客观上降低了权力异化发生的可能性。 公民社会能有效的打破传统封建道德伦理对权力的束缚。权力异化既是权力主体个体道德堕落的结果，又是整

个社会道德水平小将的反映。在漫长的中国封建社会，家庭伦理资源一直对人的发展起着极其重要的作用。”一荣俱荣”一损俱损”人得道，”~一鸡犬升天”的落后的家族意识，重影响这社会的公平和公正。官者，严”管也”等的观等念也是官员们独享权力资本，公众缺乏监督权。社会森严的官民分工窒息了监督观念和机制的产生，一切必然成为权力异化的温床。这因此，要把公民的权利落到实处，通过法律制度来确定符合现代社会发展的人与人之间的关系，用法律手段来调节社会资源的分配，民社公会能提供最妥善的方案。【] 3 四、国公民社会的现状我

成效的经验。与世界发达国家相比，国公民社会对公共权力的制但我约力仍显不足，民社会的发展面临这一些列的困境：1登记注册门公 () 槛高，导致大量民间组织不愿登记注册而游离在社会主流之外。府政对公民组织的重准入资格审查，目后的管理工作比较混乱。2定位困 ()境：一些学会、会等民间组织行政化倾向严重，至变成了”协甚二政府”, 还有一些民办非企业单位以盈利和避税为目的因而企业化，商业化倾

向严重，出现角色定位困境。3人才困境： ()许多民间组织工资少，待遇低，办公条件差，职业发展前景不明，对优秀人才吸引力不强，从而影响到公民组织的整体素质和能力。() 4资金困境：自企业、来政府和国际基金的资助均很缺乏，资金严重不足。政府采购尚未惠及公民组织，企业捐款减免税规定不明确，私人基金会的设立和运作面临多方面的限制。【】 4 尽管目前我国的公民社会发展还存在着一系列的问题，不可否但认在现有的环境下，民社会已经在权力制约方面发挥了很强大的作公用。而且，长远来看，力向社会的回归也是大势所趋。我国的公从权民组织如果保持蓬勃发展的态势，有可能形成一个强大，跃的社会活主义公民社会。我们不能因为现状暂时的困难和暂时的不如意而对它失去信心，强大的社会主义公民社会是解决权力异化问题的金钥匙，利维坦必将在公民社会中得到救赎。 参考文献： [] 1徐大同.西方政治思想史[ .: M]天津天津人民出版社，0 6 20 .

[儿4何增科. 2]公民社会与民主治理『 . M]北京：中央编译出版社， 2 0 . 0 7

近年来，我国的公民社会组织获得迅速发展。截止 20 0 7年，我国共拥有各类社团组织 10 6 9 56个，民办非企业单位 11 3个，金会 64 1基 14, 13个已经基本形成了门类齐全，盖广泛的民间组织体系。国家覆也已经采取了一系列措施，向着公民社会前进。尤其是公民旁听，公民质询，公民听证，公民评议等方面已经对权力制约已经取得卓有 一

【] 3杨夏柏.反腐败研究【。杭州： M】浙江大学出版社，06 20.作者简介：倩，,苏南京人，吴女江南京工业大学公共管理学院 O 7级行政管理硕士研究生，研究方法：政治学。

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