商业银行业务管理

第1章 商业银行导论

1.1 商业银行的起源与发展

意大利是银行最早产生的发源地。

英格兰银行（1694年）是历史上第一家股份制银行，它的成立也是现代银行业产生的标志。

清政府于1897年在沪成立中国通商银行，标志着中国现代银行的产生。

现代商业银行形成的两种途径：

（1）由高利贷性质的银行转变而来；（2）按照资本主义生产方式的要求以股份制形式组建的银行。

1.2 商业银行的性质与功能

一、 商业银行的性质-以经营金融资产和负债为对象，综合性、多功能的金融企业。

第一，商业银行是企业——具有现代企业的基本特征，获取最大利润是商业银行产生和发展的基本前提，也是商业银行经营的内在前提。

第二，商业银行是特殊的企业。（1）商业银行的经营对象和内容具有特殊性，经营的是特殊商品-货币和货币资本，经营内容包括货币收付借贷等金融服务。（2）商业银行对整个社会经济的影响和受社会经济的影响特殊（3）商业银行责任特殊。

第三，商业银行是特殊的金融企业-有别于国家的中央银行，又有别于专业银行。

二、商业银行的职能与作用

（一）信用中介-信用中介是商业银行最基本、最能反映其经营活动特征的职能。

这一职能的实质，是通过银行的负债业务，把社会上的各种闲散货币集中到银行里来，再通过资产业务，把它投向经济各部门。并不改变货币资本的所有权，改变的只是货币资本的使用权。

（二）支付中介-通过存款在帐户上的转移，代理客户支付，在存款的基础上，为客户兑付现款等，成为工商企业、团体和个人的货币保管者、出纳者和支付代理人。

（三）信用创造-商业银行利用其可吸收活存的有利条件，通过发放贷款，从而扩大社会的货币供应量。

（四）金融服务-指商业银行利用其在国民经济中的特殊地位及提供信用中介和支付中介的过程中所获得大量信息，运用电子计算机等手段，为客户提供其它服务。

1.3 商业银行的组织结构

一、商业银行的外部组织形式- 即商业银行在社会经济生活中的存在形式：

1、单一银行制 ——也称独家银行制，特点是银行业务完全由各自独立的商业银行经营，不设或限设分支机构。在美国较为普遍。优点是有利于竞争；为地区经济发展服务；经营灵活；便于管理。缺点是风险大，规模小。

2、分行制 ——特点是法律允许除总行外，在国内外各地普遍设立分支机构。优点是风险分散；规模大；便于监管当局管理。缺点是易形成垄断，内控困难。

3、银行控股公司制——银行控股公司是为了持有至少一家银行的股票而成立的公司。这种组织模式能够带来规模经济效益和范围经济效益，以及降低风险等。近年来，我国金融控股公司也有快速发展的势头。

二、商业银行的内部组织结构

银行内部各部门及各部门之间相互联系、相互作用的组织管理系统。主要包括：

1.决策机构：股东大会、董事会

2.执行机构：行长、各委员会、业务部门和职能部门

3.监督机构：监事会及银行稽核部门

1.4 政府对银行业的监管

一、政府对银行业实施监管的原因

保护储户的利益；政府对银行业实施监管的原因还在于银行是信用货币的创造者，控制货币及信贷供给，以实现国家的经济目标；当今世界各国的银行业正在向综合化方向发展，银行业、证券业和保险业综合经营导致商业银行的概念逐渐延伸，同时，世界经济一体化又使得银行国际化进程加快。

二、谨慎原则——“CAMEL”原则

C：Capital 资本，最重要的是对资本充足率的监管

A：Asset 资产，如资产的规模、结构

M：Management 管理，即管理者的能力

E：Earning 收益，即盈利能力