财务管理制度

第一章 总 则

第一条 为加强公司的财务工作，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，特制定本规定。

第二条 公司财务部门的职能是：

(一)认真贯彻执行国家有关的财务管理制度和税收制度，执行公司统一的财务制度。

(二)建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务计划，加强经营核算管理，反映、分析财务计划的执行情况，检查监督财务纪律的执行情况。

(三)积极为经营管理服务，通过财务监督发现问题，提出改进意见，促进公司取得较好的经济效益。

(四)厉行节约，合理使用资金。

(五)合理分配公司收入，及时完成需要上交的税收及管理费用。

(六)积极主动与有关机构及财政、税务、银行部门沟通，及时掌握相关法律法规的变化，有效规范财务工作，及时提供财务报表和有关资料。

(七)完成公司交给的其他工作。

第三条 公司财务部由财务经理、会计、出纳人员组成。

第四条 公司各部门和职员办理财会事务，必须遵守本规定。

第二章 财务工作岗位职责

第五条 财务经理负责组织本公司的下列工作：

（一） 负责协调与外部有关单位（如业务往来单位、银行、税务等）的关系；

（二） 负责财务产权部的内部分工，按照内控要求合理设臵并协调各岗位工作； （三） 组织本部门员工（会计人员）进行业务及财务政策法规的学习与培训；

（四） 组织本部门制定公司的财务计划、财务预算等工作；

（五） 组织管理本部门进行日常各项会计核算工作；

（六） 组织本部门及时完成公司的财务会计报告，提供财务分析；

（七） 组织本部门及时完成各项有关涉税业务，包括税务申报、税金缴纳、清算（及退缴）

等工作；

（八） 组织公司的资金管理工作，负责资金的调度与运营，提高资金使用效率；

（九） 组织本部门对公司各项债权债务的管理；

（十） 负责组织定期与不定期地组织对公司的财产物资进行盘点；

（十一） 负责监交会计工作；

（十二）

（十三）

（十四）

（十五）

（十六） 组织起草、制定公司的会计、财务及相关的管理制度； 负责制订本部门管理制度和工作目标，并监督实施； 负责协调与公司内外有关部门的关系； 负责本部门员工的政治思想教育，培养团队精神； 认真努力、如期完成公司领导交办的其他工作；

第六条 会计的主要工作职责是：