五星级酒店全套账务处理流程全
www.51wendang.com 五星級酒店全套賬務處理流程上
1、每日营业收入传票的编制
编制收入传票的依据是每日销售总结报告表和试算平衡表。
收入凭证的编制方法是：
借：应收帐款——客帐
应收帐款——街帐——明细
应收帐款——团队
银行存款
贷：营业收入
应付帐—电话费
2、街帐、客帐分配表统计
街帐、客帐包含外单位宴会挂帐、员工私人帐、优惠卡及应回而未回帐单等内容，收入核数员每天要填写街帐、客帐统计表，进行分配。及时准备将费用记录到每一帐户中。作到日清月结，为月末填写街帐、客帐汇总表做准备。
3、客人清算应收款后帐务处理
客人接到宾馆催款通知后，规定在30天之内向宾馆结算应收帐款。当客人付款时，宾馆应开正式收据呈交客人，作为结算凭证。收入核数员便根据客人付款内容及金额，每天进行帐务处理：在编制记帐凭证前，首先查明该公司帐号、帐项参考号码及付款内容，并填写在每日现金收入记录表中。
4、超60天应收款挂帐催款
根据月结应收款对帐单记录及帐项，分析报告内容。对凡是超60天以上应收款挂帐客户，进行再次催款，催款前首先了解尚未付款的帐项具体内容，并将情况向财务经理汇报。由财务经理签发催款信，连同缴款通知副本寄给客人；对客人提出的问题要及时给予答复，协商解决办法，为尽快清算应收帐款排除障碍。
5、负责将编制的记帐凭证输入财务电脑系统。
四、成本及应付款组工作程序
成本及应付款组是用好资金、管好资金的重要机关。加强资金的管理与监督，是成本核算员的重要职责之一，每一名核算员要了解并掌握资金的来龙去脉，控制成本费用开支标准，使资金得以正常周转及运用。其工作的主要内容有：
（一）支票领用及结帐
采购员根据当天所采购的具体内容，由采购部主管批准后，将购货发票、及验货单送往财务部办理结帐手续。结帐时，成本核算员要检查发票的五大要素：A.发票签发日期；B.购货品名；C.购货数量及单价；
D.大小金额是否一致；E.持票单位公章。检查验货凭证与发票金额是否一致，经办人、验货人、收货人签字是否齐全，并注销采购单。经审核无误后，将金额及购货内容填写在支票领取登记簿上，即可转入每日银行支出统计。
你可能喜欢
- 酒店会计账务处理
- 账务处理流程
- 星级酒店制度
- 星级酒店采购
- 酒店财务管理制度
- 财务报表利润表
- 酒店会计的账务处理1页
- 酒店会计账务处理流程4页
- 酒店会计财务账务处理8页
- 酒店会计账务处理及工作流程13页
- 酒店会计财务账务处理10页
- 酒店行业会计财务账务处理大全3页
- 五星级酒店全套账务处理流程全6页
- 账务处理流程图3页
- 工业企业会计账务处理流程31页
- 转厂出口贸易业务流程及账务处理3页
- 工业企业账务处理流程29页
- 项目部账务处理流程3页
- 星级酒店消防安全管理制度21页
- 高星级酒店工程部管理制度78页
- 五星级酒店会籍销售管理制度6页
- 四星级酒店财务管理制度 249页
- 五星级酒店财务内控制度规范文本95页
- AL四星级酒店保安部管理制度与工作程序-57个资料3页
- 星级酒店采购必备清单42页
- 星级酒店培训采购部管理规范标准精细化大全18页
- 全新4星级酒店采购明细2页
- 五星级酒店项目房间家具采购招标文件(发布)12页
- 星级酒店采购流程11页
- 五星级酒店开业采购计划4页
- 酒店财务管理制度24页
- 某酒店财务管理制度大全20页
- 泉州湖心大酒店 财务收支管理制度4页
- 酒店财务管理制度5页
- 酒店财务管理制度6页
- 四星级酒店财务管理制度 249页
