一、总则

为加强企业财务管理，发挥财务在企业经营管理和提高经济效益中的作用，特制定本规定。 二、财务管理工作

(一)、财务签批权限规定: 1日常费用开支签批

1.1公司各部门在日常费用开支中，要本着钱花少、事办多的原则，尽量为公司节省开支。

1.2公司费用开支按预算定额办法执行，年初总预算由公司经营管理团队平衡后报董事会审查通过批准。原则不得调整。

1.3各部门的日常费用开支中，属预算内的，由公司部门负责人签字，报财务审核并按下列权限签批：一次开支3000元以下的，公司财务总监审批；3000元以上的开支或，须报总经理后方可开支审批；预算外的费用原则上不开支，如属必要则有董事长开支审批。

1.4公司各项费用开支在1000元以上的，必须使用支票（预借差旅费按《公司费用报销管理规定》执行）。报销时，按1.3规定执行。 2.合同签字审批

2.1公司按法律责任由总经理签批。.

2.2已签署合同的资金往来, 由相关部门和财务审查，按合同执行规定报财务总监和总经理签批。 3.经营性资金签批

3.1经营性的资金往来(包括生产采购)，由相关部门和财务审查，单项5000元以下报财务总监签批, 单项5000元以上报总经理签批.。已签署合同的, 由相关部门和财务审查，按合同执行报财务总监和总经理签批

3.2保障经营的融资行为，由公司法人(董事长)授权的代表人签批。

3.3公司为任何单位和个人提供担保（含资金、信用证担保）必须报经董事长签批。

（二）日常财务管理基础工规定

1、无论公私借款，借款使用后应及时冲帐，借款期限不得超过2个月，前款不清，后款不借，次月在工资中扣除。

2、月终财务核算资料的整理与提供。

2.1、当月的支付凭证如收据、发票等，应于当月办妥各项手续转财务部，如过期者概不受理。 2.2、每月25号前报销当月费用，如运费、车费、差旅费等。

2.3、每月3日前（节假日顺延）各部门根据上月份的实际情况提供各种报表，并附原始凭证。 2.4、如不按时提供资料，一次考核其部门50元，部门可根据职责落实到个人，在当月发工资时一次性扣除。

3、各部门需提供报表及单据如下： 3.1、计划市场部：

3.1.1、月度销售汇总表、盘点表和送货单、退货单、与客户对帐单（包括与毛坯供应商确认当月每零件实际料废数量）； 3.1. 2、仓库：低值易耗品、刀具、工装、检具、设备备件、量检具进销存月报